Cómo elaborar un presupuesto personal y familiar paso a paso
Esta lección es parte de Temario de Educación para la Vida Cotidiana de Sexto grado Lección 10 de 11Por Andrea del Carmen actualizado el 28 de octubre de 2026 5 min de lectura
Tomás quiere un balón de fútbol que cuesta ₡12.000. Su mamá le da ₡2.000 de mesada cada semana. Si se lo gasta todo en golosinas, nunca llegará al balón. Si en cambio aparta algo cada semana, lo tiene en pocas semanas. Eso que hizo Tomás en su cabeza, planear cuánto entra, cuánto se gasta y cuánto se guarda, es un presupuesto.
Definición
Un presupuesto es un plan escrito que calcula cuánto dinero se espera recibir (ingresos) y cómo se va a repartir (gastos y ahorro) durante un tiempo determinado, normalmente un mes. Puede ser personal o de toda la familia.
Las tres partes de un presupuesto#
- Ingresos: todo el dinero que entra. Salario, ventas, una pensión, la mesada.
- Gastos: todo lo que sale. Comida, vivienda, servicios, transporte, estudio, salud, recreación.
- Ahorro: la parte que se aparta para metas o para imprevistos, como una reparación o una visita al médico.
Fórmula
Ingresos − (gastos + ahorro) = saldo. Si el saldo es cero o positivo, el presupuesto cuadra. Si es negativo, se gasta más de lo que entra y hay que ajustar.
Cómo se hace, paso a paso#
- Escoge el periodo. Para empezar, un mes o una semana.
- Anota los ingresos seguros. No cuentes dinero que quizás llegue.
- Lista todos los gastos, fijos y variables. Revisa los recibos del mes anterior para no olvidar ninguno.
- Decide cuánto vas a ahorrar y escríbelo como si fuera un gasto más.
- Resta y revisa el saldo. Si falta plata, reduce primero los deseos, no las necesidades.
- Al final del periodo compara lo planeado con lo real y ajusta.
Ejemplo de presupuesto familiar#
Ejemplo. Una familia recibe ₡500.000 al mes. Reparte así su dinero:
| Concepto | Monto (₡) |
|---|---|
| Alimentación | 150.000 |
| Alquiler | 120.000 |
| Luz, agua y teléfono | 45.000 |
| Transporte | 50.000 |
| Estudio | 30.000 |
| Salud | 20.000 |
| Recreación | 25.000 |
| Ahorro | 50.000 |
| Imprevistos | 10.000 |
Solución. Se suma todo: 150.000 + 120.000 + 45.000 + 50.000 + 30.000 + 20.000 + 25.000 + 50.000 + 10.000 = ₡500.000. Los ingresos menos todo lo repartido dan cero, así que el presupuesto cuadra. Fíjate que el ahorro está incluido desde el principio y que se dejó un pequeño espacio para imprevistos.
Un presupuesto personal, a corto plazo#
Un plan a corto plazo es el que más vas a usar por ahora. Es el caso de Tomás, y se arma igual.
Ejemplo. Meta: comprar un balón de ₡12.000. Ingreso: ₡2.000 cada semana. Si Tomás gasta ₡500 por semana en el recreo y aparta el resto, ¿cuántas semanas necesita?
Solución. Cada semana ahorra 2.000 − 500 = ₡1.500. Para llegar a 12.000 divide: 12.000 ÷ 1.500 = 8 semanas. Si quisiera tenerlo en seis, tendría que ahorrar ₡2.000 por semana, o sea no gastar nada. Entonces le toca decidir: esperar ocho semanas o pedir un trabajito en casa para ganar un poco más.
Ver los números ayuda a decidir con la cabeza y no con el antojo.
Cuando el presupuesto no cuadra#
Puede pasar que al restar salga un número negativo. No es un fracaso, es información. Hay dos caminos: bajar gastos o subir ingresos. Lo primero que se revisa son los gastos variables que se pueden reducir, como las salidas, la ropa o los pedidos a domicilio. Después se miran los fijos: tal vez un plan de teléfono más barato, o juntar los mandados para gastar menos en transporte. Lo último que se recorta es la comida, la salud y el estudio. Y si aun así no alcanza, la familia conversa y decide en conjunto, porque un recorte que todos entienden se cumple mucho mejor.
Ejemplo. Una familia calcula ingresos de ₡300.000 y gastos y ahorro por ₡320.000. Recorta ₡15.000 en salidas y ₡10.000 en el plan de teléfono. Solución. Los gastos bajan a 320.000 − 25.000 = ₡295.000, y queda un saldo de ₡5.000.
Errores frecuentes#
Uno de los más comunes es calcular el presupuesto con ingresos que todavía no se tienen, como unas ventas que «seguro salen». Otro, olvidar los gastos que no ocurren cada mes, como la matrícula, los útiles o el marchamo, que luego dan un golpe fuerte. Un tercero es hacer el presupuesto una vez y guardarlo en un cajón: un presupuesto sirve si se revisa. Y por último, que lo haga una sola persona sin consultar a la familia, porque cuando los demás no lo conocen, nadie lo cumple.
Cómo practicar en casa#
Pide a tu mamá o a tu papá que te cuenten, sin cifras privadas si lo prefieren, cómo reparten el dinero de la casa. Después haz tu propio presupuesto de un mes con tu mesada o con lo que recibes: cuánto entra, cuánto gastas, cuánto guardas y para qué. Al terminar el mes, revisa si se cumplió.
Ponte a prueba#
¿Cuáles son las tres partes de un presupuesto?#
Ingresos (lo que entra), gastos (lo que sale) y ahorro (lo que se aparta).
Una familia recibe ₡400.000 y planea gastos y ahorro por ₡430.000. ¿Qué pasa y qué debe hacer?#
El saldo es 400.000 − 430.000 = −₡30.000: gastan más de lo que reciben. Deben recortar primero los deseos, como paseos o comida rápida, hasta que el saldo sea cero.
Ana recibe ₡3.000 de mesada por semana y ahorra ₡1.000. ¿Cuánto junta en 4 semanas?#
1.000 × 4 = ₡4.000. Sabiendo eso puede planear una compra de ese valor.
¿Por qué conviene incluir el ahorro como un gasto más dentro del presupuesto?#
Porque así se aparta apenas llega el dinero y no depende de lo que sobre, que casi siempre es nada.
¿Para qué sirve revisar el presupuesto al final del mes?#
Para comparar lo planeado con lo gastado de verdad, descubrir en qué se falló y ajustar el siguiente mes.
Fuentes#
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