Capacidad de pago, activos y pasivos: cómo crear riqueza

Dos primos, Esteban y Kevin, terminaron el colegio el mismo año y entraron a trabajar con salarios parecidos. A los dos años, Esteban se compró una moto a crédito y un celular de último modelo. Kevin siguió usando su celular viejo, ahorró y con ese dinero compró una pequeña máquina de coser para que su mamá hiciera arreglos de ropa por encargo. Hoy ganan lo mismo. Pero Esteban termina cada mes sin un colón, y la mamá de Kevin ya aporta un ingreso extra a la casa.

La diferencia entre los dos no está en cuánto ganan, sino en cómo usan lo que ganan. Para entenderlo hacen falta tres ideas: la capacidad de pago, los activos y los pasivos.

Cómo se calcula la capacidad de pago#

No se trata de preguntar «¿cuánto me prestan?». Los bancos y las financieras ofrecen más de lo que a uno le conviene. La pregunta correcta es cuánto puedo pagar cada mes sin quedarme sin comida, transporte ni ahorro.

Ejemplo. Doña Rosa vende empanadas y su esposo trabaja en una bodega. Entre los dos entran ₡850 000 al mes. Pagan ₡300 000 de alquiler, ₡200 000 de comida, ₡80 000 de servicios y transporte, ₡40 000 de escuela y útiles, y una cuota de ₡70 000 por un préstamo. ¿Cuánto les queda? Solución. Los gastos suman 300 000 + 200 000 + 80 000 + 40 000 = ₡620 000, más la cuota de ₡70 000, que da ₡690 000. Les quedan 850 000 − 690 000 = ₡160 000. Esa cifra es el margen total, y no se debe gastar completo en una cuota nueva.

Una regla práctica muy usada es que el conjunto de todas las cuotas de deudas no pase de entre el 30 y el 35 % de los ingresos. Con ₡850 000, eso es alrededor de ₡255 000 a ₡297 000 en total. Doña Rosa ya usa ₡70 000 (cerca del 8 %), así que tiene espacio, pero poner una cuota de ₡150 000 la llevaría al 26 % y le dejaría poco margen si se enferma alguien o sube la comida.

Maneras de mejorar la capacidad de pago#

• Subir los ingresos: estudiar, sacar una certificación, vender un servicio extra, buscar un mejor empleo.
• Bajar gastos que no hacen falta: suscripciones sin uso, compras por impulso, salidas diarias a comer afuera.
• Ordenar las deudas: pagar primero las de interés más alto y evitar sumar nuevas hasta liquidar las viejas.
• Ahorrar antes de comprar: así una parte del precio sale de tu bolsillo y el crédito es menor.

Activos: lo que trabaja para ti#

Un activo pone dinero en tu cuenta o conserva su valor con el tiempo. Mira ejemplos de la vida diaria:

• Una casa o un apartamento que se alquila.
• Un ahorro en una cuenta o en un certificado a plazo que gana intereses.
• Una máquina o herramienta con la que se produce algo para vender, como la máquina de coser de Kevin.
• Un negocio pequeño que da ganancias.
• Estudios que mejoran el salario: también son un activo, aunque no se puedan tocar.

Pasivos: lo que se lleva tu dinero#

Un pasivo es cualquier compromiso que te obliga a pagar. Las cuotas del préstamo, la tarjeta con saldo, el recibo del celular financiado, la cuota del carro.

Un pasivo no es «malo» por sí mismo. Una hipoteca para comprar la casa donde vives es un pasivo útil si cabe en tu capacidad de pago. El problema es cuando los pasivos se acumulan sin que ningún activo los respalde, o cuando se compran cosas que pierden valor muy rápido con deuda cara.

La misma cosa puede ser activo o pasivo#

Aquí se equivoca mucha gente. Los libros dicen «la casa es un activo», pero eso depende de cómo la uses.

Situación	Es…	Por qué
Casa donde vives, sin deuda	Activo (conserva valor)	No te genera ingreso, pero no te cuesta cuotas y su valor se mantiene o sube.
Casa que alquilas a otra familia	Activo	Entra un ingreso mensual.
Casa con hipoteca grande que apenas puedes pagar	Pasivo en la práctica	Las cuotas, el seguro y el mantenimiento se llevan más de lo que aporta.
Moto financiada para ir al trabajo	Pasivo	Cuesta cuotas, combustible y seguro y pierde valor cada año.
Moto financiada con la que haces repartos y ganas más de lo que cuesta	Activo	Los ingresos que produce son mayores que sus costos.

La prueba práctica es una sola pregunta: este bien, ¿mete dinero en mi bolsillo o lo saca?

El patrimonio neto: cuánto vales de verdad#

Ejemplo. La familia de Kevin tiene ahorros por ₡1 200 000, una máquina de coser valorada en ₡350 000 y una casa propia de ₡30 000 000. Debe ₡4 000 000 de un préstamo. Solución. Activos: 1 200 000 + 350 000 + 30 000 000 = ₡31 550 000. Pasivos: ₡4 000 000. Patrimonio neto: 31 550 000 − 4 000 000 = ₡27 550 000.

Quien tiene un celular carísimo, un carro financiado y ninguna reserva puede aparentar mucho y tener un patrimonio neto de cero, o incluso negativo si debe más de lo que posee.

Cómo se crea riqueza paso a paso#

1. Conoce tu margen: calcula cuánto te queda cada mes después de gastos y cuotas.
2. Paga primero lo caro: las deudas con intereses altos le comen la riqueza a cualquiera.
3. Ahorra una parte fija apenas recibas tu ingreso, antes de gastar.
4. Convierte ahorro en activos: un fondo de emergencia, una herramienta de trabajo, formación, un pequeño negocio, una inversión a plazo.
5. Que los activos paguen los pasivos: el alquiler que cubre la hipoteca, las ventas que cubren la cuota de la máquina.
6. Revisa cada seis meses y ajusta.

La riqueza se crea despacio. No es un golpe de suerte; es la suma de decisiones pequeñas repetidas durante años.

Errores frecuentes#

• Medir qué tanto puedo comprar por la cuota que me aprueban, no por la que puedo pagar.
• Pensar que ganar más basta. Quien gasta todo lo que gana seguirá igual con un salario mayor.
• Llamar activo a cualquier cosa cara. Si pierde valor y solo te cuesta, es pasivo.
• Olvidar los gastos escondidos de un bien: seguro, mantenimiento, marchamo, repuestos.
• No dejar margen para imprevistos.

Cómo practicar#

Con tu familia, haz una tabla de dos columnas: lo que tienen (activos) y lo que deben (pasivos). Marca cuáles activos les dan ingreso y cuáles pasivos les cuestan más. Después calcula con la fórmula cuánto les queda libre al mes. Si en casa prefieren no compartir cifras, hazlo con una familia ficticia, como la de doña Rosa, y cambia los números para ver qué pasa si sube el alquiler o si se suma otra cuota.

Ponte a prueba#

La familia Mora gana ₡900 000 al mes. Sus gastos fijos son ₡520 000 y sus deudas ya suman ₡180 000 de cuotas. ¿Cuánto le queda libre y podría tomar una cuota nueva de ₡150 000?#

Clasifica como activo o pasivo: una casa que se alquila, un celular financiado, una moto para repartir comida, un préstamo de consumo.#

¿Por qué una persona con un carro caro puede ser menos rica que otra que tiene uno viejo y un ahorro?#

¿Cómo se calcula el patrimonio neto de una familia?#

Nombra tres maneras de aumentar tu capacidad de pago sin pedir más crédito.#

Fuentes#

• Ministerio de Educación Pública — Programa de estudio de Educación para la Vida Cotidiana, III ciclo (MEP, Costa Rica) (PDF)